די ליקווידיטי און סאָלוואַנסי פון די פאַרנעמונג: מעטהאָדס פון אַנאַליסיס.

די ליקווידיטי און סאָלוואַנסי פון די פירמע קאַנסטאַטוט טאָמער די מערסט וויכטיק אַספּעקט צו זיין אַנאַלייזד אין דעם לערנען פון פינאַנציעל צושטאַנד. אין דעם אַכטונג, מיר באַטראַכטן די גרונט טעקניקס פון ווי צו רעכענען די ליקווידיטי פון די פירמע און צו מאַכן אַ מסקנא וועגן דער סיטואַציע אין דער אָרגאַניזאַציע אין דעם פונט.

ווי איר מיסטאָמע וויסן, ליקווידיטי איז אַ גענעראַל עקאָנאָמיש קאַטעגאָריע און רעפּראַזענץ די פיייקייַט פון אַ באַזונדער פאַרמאָג ווי אַ פאָרעם פון געלט ווי ווייַט ווי מעגלעך אָן אָנווער פון ווערט ווי באַלד ווי מעגלעך צו באַקומען. אָבער, מיט אַכטונג צו אונדזער סיטואַציע ליקווידיטי פון די פירמע מיטל עס קאָנפאָרמס צו די ווערטער און וואַליומז צווישן זייַן לייאַביליטיז און אַסעץ אַז קענען ווערן געניצט פֿאַר די ריפּיימאַנט פון די אַבלאַגיישאַנז. די ליקווידיטי און סאָלוואַנסי פון די פירמע איז באשלאסן סאָוללי אויף די וואָג בלאַט. דעם, ווי געזונט ווי די יז פון כעזשבן און היפּש עקאָנאָמיש חוש צו טאָן אַנאַליסיס פון ליקווידיטי פון איינער פון די מערסט וויכטיק טעקניקס פֿאַר געלערנט די פינאַנציעל צושטאַנד.

ווי אַ גענעראַל הערשן, צו אַססעסס אַ פירמע ס ליקווידיטי, ערשטער און פאָרעמאָסט, דערוואַרטן אַ נומער פון ליקווידיטי ריישיאָוז. די סיבות פאָרשטעלן די פאַרהעלטעניש אין איין וועג אָדער אנדערן פליסיק אַסעץ צו קורץ-טערמין דעץ פון די פאַרנעמונג. אונטער די פליסיק פאַרמאָג אין דעם פאַל רעפערס צו גאָר אָדער צומ טייל קראַנט אַסעץ פעסט דיפּענדינג אויף די באַזונדער קאָעפפיסיענט. אויב מיר אָפּשיקן צו די קורץ-טערמין לייאַביליטיז גאנצע קוואַנטיטי פון קראַנט אַסעץ, עס איז מעגלעך צו באַשליסן די גאַנץ דעקן פאַקטאָר. ער קעראַקטערייזאַז די גענוג פון די גאַנץ קראַנט אַסעץ צו דעקן די רובֿ דרינגלעך דעץ. קראַנט אַסעץ זאָל זיין גענוג פֿאַר דעם, אָבער זיי זאָל ניט יקסיד די קאַמיטמאַנץ מער ווי דאַבאַלד. אויב די סאַכאַקל פון אַסעץ ויסשליסן סטאַקס (קלענסטער פליסיק טייל פון אַסעץ), מיר דעפינירן די פאַרהעלטעניש פון די ינטערמידייט קאָוטינג, וואָס מוזן זיין ווייניקער ווי אחדות. עס ווייזט די מעגלעכקייט פון ריפּיימאַנט אַבלאַגיישאַנז אין קאַלעקטינג אַלע ריסיוואַבאַלז. אויב מיר רעכענען די קאָעפפיסיענט סאָוללי אויף די אַבסאָלוט פליסיק אַסעץ, הייסט געלט און פליסיק פינאַנציעל ינוועסטמאַנץ, דער רעזולטאַט איז אַן אַבסאָלוט גראדן פון ליקווידיטי. ער קעראַקטערייזאַז די טיילן פון קורץ-טערמין לייאַביליטיז, וואָס קענען זיין אומגעקערט מיד. דעם טיילן זאָל זייַן אין דער מדרגה פון איינער-פערט פון.

אן אנדער אופֿן, וואָס אַלאַוז איר צו שטעלן די ליקווידיטי און סאָלוואַנסי פון די פירמע איז צו בויען אַ ספּעציעל וואָג בלאַט ליקווידיטי. די עסאַנס פון דעם אופֿן איז זייער פּשוט און באשטייט אין גרופּינג פון אַסעץ און לייאַביליטיז אין דער זעלביקער נומער פון גרופּעס אויף דער ליקווידיטי און צייַטיקייַט. אַמאָל די גרופּעס זענען געגרינדעט, עס איז נייטיק צו פאַרגלייַכן זיי אין פּערז. די וידעפדיק פון אַסעץ איבער לייאַביליטיז איז צאָלונג רעשט, און וויצע ווערסאַ - אַ כיסאָרן. אַבסאָלוט ליקווידיטי איז אַ סיטואַציע ווו עס איז אַ רעשט פֿאַר אַלע גרופּעס חוץ יענע וואָס זענען יליקוויד אַסעץ און פאַרפעסטיקט לייאַביליטיז. ווי אַ גענעראַל הערשן, אַ מאָס פון ליקווידיטי פון דער עמעס עקאנאמיע ענטערפּריסעס האָבן ריזאָרטיד צו צייכענונג אַרויף די פיר גרופּעס אויף יעדער זייַט. ווי פֿאַר פינאַנציעל אינסטיטוציעס, ספּעציעל באַנקס, אין דעם פאַל עס איז מער קאָמפּליצירט. די פאַקט אַז די באַנק 'ס וויטאַל גלייַכן צווישן אַסעץ און לייאַביליטיז דורך טערמינען און וואַליומז, אַזוי די גרופּעס אין דעם פאַל איז פיל מער.

אויב איינער אָדער די אנדערע טיפּ פון אַנאַליסיס האט גילוי אַ מאַנגל פון ליקווידיטי פון די פאַרנעמונג, עס קענען פירן צו אַ ינאַביליטי צו צאָלן זייַן דעץ אויף צייַט און אין פול. דעם סיטואַציע זאל זיין אַ כאַרבינדזשער פון באַנקראָט, אַזוי עס ס גאָר וויכטיק צו נעמען פאַרוואַלטונג דיסיזשאַנז אַימעד בייַ צו פאַרגרעסערן די ליקווידיטי און סאָלוואַנסי פון די פירמע.