מעטהאָדס פון פינאַנציעל השגחה

Forms און מעטהאָדס פון פינאַנציעל השגחה פאַרטראַכטנ זיך דער אָרגאַניזאַציע פון די דורכקוק דורך די פאָטער ענטיטי פון די פינאַנציעל און קרעדיט קויל אין באַציונג צו זייַן געשעפט וניץ.

אזוי, דער Forms פון פינאַנציעל קאָנטראָל ווייזט ווי ספּעסיפיינג זיכער אַקשאַנז פון רעגולאַטאָרי יידזשאַנסיז. גריידינג פון די גרונט Forms פון די טערמין דעפּענדס אויף די צייַט פון דירעקט קאָנטראָל, ניימלי די פּרילימאַנערי קאָנטראָל, קראַנט און סאַבסאַקוואַנט קאָנטראָל.

פּרעלימינאַרי טשעקס געטראגן אויס פריערדיק צו Performing אַ באַזונדער פינאַנציעל געשעעניש. אָפֿט געטראגן אויס דורך אַ העכער פינאַנציעל-קרעדיט ינסטיטושאַן אין אַדרעסינג זיכער פינאַנציעל פּלאַנז, חשבונות און עסטאַמאַץ. עס קען אויך אַרייַננעמען אַ אַנאַליסיס פון צי צו צושטעלן לאָונז אָדער טראַנספערס פון געלט פון די באַדזשיץ פון אַלע לעוועלס.

קראַנט קאָנטראָל (מאל געפֿונען אין דער ליטעראַטור אונטער דעם נאָמען "אַפּעריישאַנאַל") זאָל זיין באגלייט בעשאַס די לויף פון אַפּעריישאַנז אויף קאַבאָלע און העצאָע פון געלט. באַזירט אויף די אַקאַונטינג רעקאָרדס, ינוואַנטאָרי אָדער אַ וויזשאַוואַל אָבסערוואַציע פון דעם טיפּ פון קאָנטראָל צו פאַרמייַדן די קאָמיסיע פון עבירות אין די פינאַנציעל סעקטאָר, ווי ווויל ווי רעגיאַלייץ די ימערדזשאַנס פון פינאַנציעל ריסקס.

סאַבסאַקוואַנט קאָנטראָל איז געטראגן אויס ווי אַ ווייַטער פּרובירן די גילטיקייַט און ליגאַלאַטי פון טראַנזאַקשאַנז מיט געלט נאָך זייער פאַקטיש פּאַסירונג. דעם פאָרעם פון קאָנטראָל איז געטראגן אויס דורך אַנאַלייזינג וואָג שיץ און אנדערע פינאַנציעל סטייטמאַנץ, און אויך ניצט דעם אופֿן פון ינספּעקשאַנז און אַדאַץ אויף דעם אָרט אין אָרגאַנאַזיישאַנז און אינסטיטוציעס.

פינאַנציעל קאָנטראָל מעטהאָדס פֿאָרשלאָגן וועגן און מיטל פון זייַן ימפּלאַמענטיישאַן, צווישן וועלכע די הויפּט אָנעס זענען:

- אָבסערוואַציע. דעם פינאַנציעל קאָנטראָל מעטהאָדס דורך וואָס דער גענעראַל הקדמה צו די קראַנט אַקטיוויטעטן פון די פאַרנעמונג צו ווייַטער קאָנטראָל זייַן פינאַנציעל צושטאַנד;

- טשעק. אַזאַ מעטהאָדס פון פינאַנציעל קאָנטראָל זענען גלייַך שייך צו פינאַנציעל אַקטיוויטעטן און, אין אַלגעמיין, זאָל זיין געטראגן אויס אויף דעם אָרט, ניצן די וואָג בלאַט, ריפּאָרטינג און אנדערע חשבון דאקומענטן צו ידענטיפיצירן ספּעציפיש ווייאַליישאַנז פון פינאַנציעל דיסציפּלין, ינדאַקייטינג וועגן פון ילימאַנייטינג די קאַנסאַקווענסאַז פון זייער פּאַסירונג;

- דורכקוק. דאס זענען די מעטהאָדס פֿאַר די לערנען פון יחיד אַספּעקץ פון די פינאַנציעל אַקטיוויטעטן. זיי זענען באזירט אויף אַ גרעסערע נומער פון ינדאַקייטערז ווי און פאַרשידענע פון די פּרובירן;

- אַנאַליסיס. עס מוזן זיין געטראגן אויס אויף דער באזע פון סטייטמאַנץ פֿאַר קיין צייַט, און יימז צו ידענטיפיצירן די "שוואַך פּוינץ" אין פינאַנציעל דיסציפּלין;

- רעוויזיע. מיר קענען זאָגן אַז דאָס איז די הויפּט אופֿן פון פינאַנציעל קאָנטראָל, וואָס איז געטראגן אויס צו גרינדן אַ פּלאַץ-ספּעציפיש געזעץ און די בארעכטיגונג פון פינאַנציעל דיסציפּלין. די קאָנטראָלירן קענען זיין מאַנדאַטאָרי און רעגולער. די יקער פון דעם אופֿן איז די verification פון ערשטיק דאַקיומענטיישאַן, סטאַטיסטיש און פינאַנציעל סטייטמאַנץ, אַקאַונטינג רעקאָרדס און די פאַקטיש אַוויילאַביליטי פון געלט אויף האַנט.

רעוויזיע ווי די פינאַנציעל קאָנטראָל אופֿן ינוואַלווז קאָנטראָלירונג בלויז די פינאַנציעל טעטיקייט פון די ונטערטעניק, אָבער נישט די מעטהאָדס פון זייַן אַדמיניסטראַציע אָדער אָרגאַניזירונג.

מעטהאָדס פון שטאַט פינאַנציעל קאָנטראָל איז ניט אַנדערש פון די אויבן. אבער, דער הויפּט חילוק צווישן זיי - אַ ציבור דינסט גוף Performing אַ קאָנטראָלירן, דורכקוק, דורכקוק אָדער אַנאַליסיס.

אזוי, ציבור אויטאריטעטן אין די פינאַנציעל סעקטאָר אין טערמינען פון זייער סטראַקטשערז אַרייַננעמען אָטערייזד ללבער מאָניטאָרינג די פינאַנציעל קויל, די Federal ללבער פון פינאַנציעל קאָנטראָל, ווי געזונט ווי דיוויזשאַנז פון Federal ללבער בילאָנגינג צו די יגזעקיאַטיוו צווייַג צו די ספּעציפיש סופּערווייזערי כוחות. די אָרגאַנאַזיישאַנז האָבן זיכער פֿעיִקייטן אין לויט מיט אָנווענדלעך געזעץ.